Ocena Rady Nadzorczej KPPD-Szczecinek S.A.
dotycząca sprawozdania z działalności Spółki i sprawozdania finansowego KPPD-Szczecinek S.A.
za rok obrotowy zakończony 31.12.2025 r.
w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i ze stanem faktyczny oraz odnoszącej się do
wyrażonych przez firmę audytorską opinii do sprawozdania z atestacji sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju i jego atestacji.
Rada Nadzorcza KPPD-Szczecinek S.A. ocenia, że przedłożone sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki i sprawozdanie finansowe Spółki oraz sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju i jego
atestacja, za okres od 01 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. zostały sporządzone rzetelnie
i prawidłowo, jak również zgodnie z księgami, dokumentami i ze znanym Radzie Nadzorczej stanem
faktycznym oraz powszechnie obowiązującymi przepisami.
Uzasadnienie
1.
Wyżej wymienione dokumenty zostały zbadane przez uprawnioną do przeprowadzenia badania
firmę audytorską UHY ECA Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, ul.
Połczyńska 31A, 01-377 Warszawa, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań
finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem 3886 („Audytor").
2.
Komitet Audytu przekazał Radzie Nadzorczej:
1)
informację o wynikach badania sprawozdania finansowego KPPD-Szczecinek S.A.za rok obrotowy
2025,
2)
informację o wynikach badania sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju i jego atestacji,
3)
informację o roli Komitetu Audytu w procesie badania.
3.
Zgodnie z opinią Audytora, dotyczącą:
1)
zbadanego sprawozdania finansowego KPPD-Szczecinek S.A., sprawozdanie finansowe:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej KPPD-Szczecinek S.A.
na dzień 31 grudnia 2025 roku oraz jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia
2025 do 31 grudnia 2025 zgodnie z obowiązującymi przepisami i przyjętą polityką
rachunkowości,
b) jest zgodne, co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz
postanowieniami Statutu Spółki.
Sprawozdanie Audytora z badania rocznego sprawozdania finansowego KPPD-Szczecinek S.A.
zostało wydane bez zastrzeżeń;
2)
atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, sprawozdawczość w tym zakresie została
sporządzona na podstawie ustawy o rachunkowości oraz w oparciu o Europejskie Standardy
Sprawozdawczości w Zakresie Zrównoważonego Rozwoju i zawiera ujawnienia wymagane przez te
regulacje.
4.
Komitet Audytu nie zgłosił żadnych uwag do przedstawionej przez Audytora opinii z badania
sprawozdania finansowego KPPD-Szczecinek S.A. oraz atestacji sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju.
5.
W ocenie Komitetu Audytu, dokonane przez Audytora:
1)
badanie sprawozdania finansowego Spółki przyczyniło się do potwierdzenia rzetelności
sprawozdawczości finansowej w Spółce, w szczególności poprzez:
a) dokonanie przeglądu zgodności stosowanych przez Spółkę zasad rachunkowości
z obowiązującymi przepisami,
b) dokonanie przeglądu zasad prezentacji sprawozdania finansowego przyjętych przez Spółkę,
c) wyrywkowe sprawdzenie dowodów i zapisów potwierdzających kwoty i informacje zawarte
w zbadanym sprawozdaniu finansowym.
2)
atestacja sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju wykazała jej sporządzenie zgodnie
z obowiązującymi przepisami i stanem faktycznym.
6.
Po przeanalizowaniu przedłożonych sprawozdań, opinii Audytora oraz informacji Komitetu Audytu,
Rada Nadzorcza stwierdza, że przedłożone sprawozdania za rok obrotowy zakończony 31 grudnia
2025 r. są sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawnymi. Ponadto Rada Nadzorcza
stwierdza, że ww. dokumenty są zgodne z księgami i ze znanym Radzie Nadzorczej stanem
faktycznym. Dane finansowe prezentowane przez Zarząd są zgodne z danymi zawartymi
w sprawozdaniu finansowym.
Szczecinek, dnia 23 marca 2026 r.
